מידע שימושי שאלות ותשובות- רפורמת בעל עסק זעיר

מקור המיע האמין · 19/1/26

נכתב ע"י NBD ייעוץ מס:
1. עוסק זעיר בדיווח מקוצר למס הכנסה ומוכר 30% הוצאות במסגרת הדיווח ומותנה בתאום מס
2. עוסק זעיר המכיר 30% הוצאות במסגרת דוח שנתי

גם האפשרות השניה מותנה בתיאום מס, לא?

d.fv · 19/1/26

נכתב ע"י NBD ייעוץ מס:
שלום וברכה,
ישנן 3 סוגי דיווח לעניין מס הכנסה.
1. עוסק זעיר בדיווח מקוצר למס הכנסה ומוכר 30% הוצאות במסגרת הדיווח ומותנה בתאום מס
2. עוסק זעיר המכיר 30% הוצאות במסגרת דוח שנתי
3. עוסק רגיל הכנסות בניכוי ההוצאות בפועל במסגרת הדוח כפי שהיה מאז ומתמיד
לגבי השאלות-
1. בדיווח השנתי המקוצר יש להכליל דמי לידה משכיר+ עצמאי
יש לקחת בחשבון שלמרבית סוגי העסקים לדמי לידה עוסק זעיר אינו כדאי
מאחר ומקטין את ההכנסות הנטו= הקטנת דמי הלידה,
2. אין אפשרות לעוסק זעיר לדווח 0% הוצאות- ניתן רק 30% (במידה והיו הכנסות)
ודאי שאם לא היו הכנסות אפשר לרשום בדיווח 0% וממילא גם אין הוצאות
בהצלחה!

אם אני פותח עוסק זעיר אבך בתור שכיר אני מרוויח רק 2774 ש"ח כמה אוסיף תשלום לביטוח לאומי כל חודש?

NBD ייעוץ מס · 19/1/26

נכתב ע"י קיגל:
מה קורה עם עוסק זעיר ממלא דוח רגיל וכותב 0 הוצאות??

רשמתי...
זה עוסק רגיל
זה החוק!

NBD ייעוץ מס · 19/1/26

נכתב ע"י מקור המיע האמין:
גם האפשרות השניה מותנה בתיאום מס, לא?

לא

נכתב ע"י d.fv:
אם אני פותח עוסק זעיר אבך בתור שכיר אני מרוויח רק 2774 ש"ח כמה אוסיף תשלום לביטוח לאומי כל חודש?

7.7% מגובה ההכנסה עד הכנסה חודשית כוללת של 7703
מעבר לכך 18%
יש אפשרות להירשם כעצמאי שלא עונה להגדרה לא לשלם ולא להיות מבוטח

קול תורה · 19/1/26

נכתב ע"י NBD ייעוץ מס:
1. בדיווח השנתי המקוצר יש להכליל דמי לידה משכיר+ עצמאי

אם אפשר לפרט, מה בעצם עומד מאחורי זה, הם הרי מקבלים את הדיווחים מביטוח לאומי

נכתב ע"י NBD ייעוץ מס:
2. עוסק זעיר המכיר 30% הוצאות במסגרת דוח שנתי

מי שמוגדר זעיר ואינו חייב להגיש דוח לכאורה יש לו בעיה לא לדווח במקוצר ולהגיש דוח רגיל, כי בשניה שעבר הזמן ולא הגיש דוח מקוצר הוא עובר אוטו' למסלול רגיל ואז אינו יכול לקזז 30%, על פניו האופציות לדווח בדוח רגיל הם באחד מתוך השניים
1. הוא מחוייב להגיש דוח בשל עיסוק אחר (עסק של בן זוג, סחר בשוק ההון, וכו')
2. אחרי הגשת הדיווח המקוצר להגיש דוח רגיל להחזר מס

אשמח גם להתייחסותכם @יהודה מילר @אמא של נפתלי :) @הנחש

תודה רבה

NBD ייעוץ מס · 19/1/26

עוסק זעיר במסגרת דוח שנתי יכול להחליט ע"כ עד למועד הגשת הדוח

קול תורה · 19/1/26

נכתב ע"י NBD ייעוץ מס:
1. בדיווח השנתי המקוצר יש להכליל דמי לידה משכיר+ עצמאי

אגב, חישוב הדמי לידה זה רק החלק ששייך לשנה הזאת או כל מה שהתקבל בשנת המס
לדוג' מי שקיבל דמי לידה בחודש 12 אבל חלק גדול מזה הם על תקופה בשנת 26, האם צריך להכניס את כל הסכום שהתקבל או רק החלק ששיך לשנת 2025 ?

רוחי ב · 19/1/26

נכתב ע"י קול תורה:
אגב, חישוב הדמי לידה זה רק החלק ששייך לשנה הזאת או כל מה שהתקבל בשנת המס
לדוג' מי שקיבל דמי לידה בחודש 12 אבל חלק גדול מזה הם על תקופה בשנת 26, האם צריך להכניס את כל הסכום שהתקבל או רק החלק ששיך לשנת 2025 ?

בהחלט, זה ממש לא ברור הסעיף של דמי הלידה
אשמח לשמוע אם יש למישהו מידע ברור מה אמורים לדווח

obyektiv · 19/1/26

אדם שמשכיר חנות יכול לפתוח עוסק זעיר? האם עסק מסוג זה יכול להסתווג לעוסק זעיר או מנוע?
(בתוך תקרת עוסק זעיר)

קול תורה · 19/1/26

נכתב ע"י obyektiv:
אדם שמשכיר חנות יכול לפתוח עוסק זעיר? האם עסק מסוג זה יכול להסתווג לעוסק זעיר או מנוע?
(בתוך תקרת עוסק זעיר)

הכנסה מהשכרה אינה עסק לא רגיל ולא זעיר, צריך לפתוח תיק לדיווח על הכנסה מהשכרת נכס (המס גבוה יותר מהכנסה רגילה), וכן מחויייב בהגשת דוח, לכאורה מומלץ להתייעץ עם יועץ מס

טוען…

secapp.taxes.gov.il

הדס99 · 19/1/26

נכתב ע"י קול תורה:
הכנסה מהשכרה אינה עסק לא רגיל ולא זעיר, צריך לפתוח תיק לדיווח על הכנסה מהשכרת נכס (המס גבוה יותר מהכנסה רגילה), וכן מחויייב בהגשת דוח, לכאורה מומלץ להתייעץ עם יועץ מס

טוען…

secapp.taxes.gov.il

צפה בקובץ המצורף 2160157

הקישור שהבאת הינו לדירות מגורים
השואל התעניין לגבי השכרת חנות

קול תורה · 19/1/26

נכתב ע"י הדס99:
הקישור שהבאת הינו לדירות מגורים
השואל התעניין לגבי השכרת חנות

יעלזו חסידים · 19/1/26

נכתב ע"י NBD ייעוץ מס:
1. בדיווח השנתי המקוצר יש להכליל דמי לידה משכיר+ עצמאי

אם לא קיבלתי דמי לידה על העסק אלא רק על העבודה כשכיר, צריך לדווח על זה?

יעלזו חסידים · 19/1/26

וכנ"ל זה

אם עבדנו כשכיר + עוסק זעיר, לסמן שמה?

שגשגשגשג · 19/1/26

שלום,
לי יש עסק זעיר,
ואני מעוניין לדעת האם חלה עלי חובת דיווח כל שהיא חוץ מהתיאום מס שאני צריך לעשות כל סוף שנה,
ואם כן אשמח אם מישהו יכול להגיד לי מה אני צריך לעשות?

ייעוץ מס מקצועי · 19/1/26

נכתב ע"י שגשגשגשג:
שלום,
לי יש עסק זעיר,
ואני מעוניין לדעת האם חלה עלי חובת דיווח כל שהיא חוץ מהתיאום מס שאני צריך לעשות כל סוף שנה,
ואם כן אשמח אם מישהו יכול להגיד לי מה אני צריך לעשות?

צריך כל תחילת שנה לעשות על השנה החולפת:
1. הצהרת עוסק פטור
2. דיווח מקוצר
נ.ב. תיאום מס לא צריך לעשות בדווקא בסוף שנה, אלא במהלך השנה.

קול תורה · 20/1/26

נכתב ע"י יעלזו חסידים:
וכנ"ל זה
צפה בקובץ המצורף 2160533
אם עבדנו כשכיר + עוסק זעיר, לסמן שמה?

אכן, לסמן

השאלה בתמונה היא האם לא היו הכנסות נוספות מעסק או ממשלח יד = עסקים
שכיר לא נכלל לא בעסק ולא במשלח יד, לכן אכן לא אמור להיות הכנסות נוספות משני אלו חוץ ממה שדווחתם בטופס ההכנסות מעסק זעיר

הבזק של שפיות · 20/1/26

נכתב ע"י NBD ייעוץ מס:
יש אפשרות להירשם כעצמאי שלא עונה להגדרה לא לשלם ולא להיות מבוטח

רק רוצה לוודא שהבנתי נכון, אם אני נרשם כעצמאי שלא עונה להגדרה, ויש לי נקודות זיכוי בשביל מס הכנסה, אני גם לא משלם ביטוח לאומי, ובעצם אני לא מפסיד כסף על מה שאני עושה כעוסק זעיר. (אני גם שכיר במקביל, לא יודע אם זה רלווונטי).
הבנתי נכון?

צדיק תמים · 20/1/26

נכתב ע"י הבזק של שפיות:
רק רוצה לוודא שהבנתי נכון, אם אני נרשם כעצמאי שלא עונה להגדרה, ויש לי נקודות זיכוי בשביל מס הכנסה, אני גם לא משלם ביטוח לאומי, ובעצם אני לא מפסיד כסף על מה שאני עושה כעוסק זעיר. (אני גם שכיר במקביל, לא יודע אם זה רלווונטי).
הבנתי נכון?

כן, אבל זה עדיין מעלה את רמת ההכנסה וצריך לשים לב לרף של סבסוד מעונות, הנחה במשכנתא, מענק עבודה אם רלוונטי וכו'

קול תורה · 20/1/26

נכתב ע"י הבזק של שפיות:
רק רוצה לוודא שהבנתי נכון, אם אני נרשם כעצמאי שלא עונה להגדרה, ויש לי נקודות זיכוי בשביל מס הכנסה, אני גם לא משלם ביטוח לאומי, ובעצם אני לא מפסיד כסף על מה שאני עושה כעוסק זעיר. (אני גם שכיר במקביל, לא יודע אם זה רלווונטי).
הבנתי נכון?

לא לגמרי, עצמאי שאינו עונה להגדרה ובמקביל הוא שכיר אכן לא ישלם על חלק ההכנסה של עד 3,442
אבל חלק ההכנסה שמעל לסכום הנ"ל ישלם 12.09% (אם מרוויח יותר מ 7,703 ישלם על הסכום שמעבר 12.17%, אבל כבר אי אפשר להיות אינו עונה להגדרה בסכומים האלו)

לדוגמא
1. אם אתה מרוויח מהעסק 3,200 ש"ח ואתה עצמאי שאינו עונה להגדרה ובמקביל גם שכיר, לא תצטרך להוסיף תשלום לביטוח לאומי (רק מה שיורד מהתלוש)

2. כנ"ל אבל מרוויח 4,500 מהעסק, תצטרכו לשלם 127 ש"ח, (החישוב: 4,500[ההכנסה] - 3,442[סכום הפטור] = 1,058 * 12.09%[אחוז דמי הביטוח] = 127)