מידע שימושי שאלות ותשובות- רפורמת בעל עסק זעיר

אם לא היו לי הוצאות בזעיר, האם עליי לדווח על הכנסות יותר ממה שהיה בשביל שלאחר ניכוי 30% יהיה את ההכנסה האמיתית, או שהם מנכים גם אם לא היו הוצאות כלל. ואז אני לא מבין את ההיגיון לנכות הוצאות למי שכלל לא הוציא זה הפסד לרשות המס.
@יהודה מילר @אמא של נפתלי :)
 
אם לא היו לי הוצאות בזעיר, האם עליי לדווח על הכנסות יותר ממה שהיה בשביל שלאחר ניכוי 30% יהיה את ההכנסה האמיתית, או שהם מנכים גם אם לא היו הוצאות כלל. ואז אני לא מבין את ההיגיון לנכות הוצאות למי שכלל לא הוציא זה הפסד לרשות המס.
@יהודה מילר @אמא של נפתלי :)
מסלול עוסק זעיר כרוך ב30% הוצאות אוטמטיות.אתה רושם את המחזור האמיתי הההוצאות מתקזזות גם אם לא הוצאת שקל.
 
ואז אני לא מבין את ההיגיון לנכות הוצאות למי שכלל לא הוציא זה הפסד לרשות המס.
יש פודקאסט של רשות המיסים פודמס, יש שם שני פרקים עם המנהל פרויקט של עסק זעיר הוא מסביר את הרציונל
בקיצור, כמעט כל הזכאים למסלול בין כה לא משלמים מס, ועשו כמה הגבלות כדי למנוע ניצול לרעה
 
יש פודקאסט של רשות המיסים פודמס, יש שם שני פרקים עם המנהל פרויקט של עסק זעיר הוא מסביר את הרציונל
בקיצור, כמעט כל הזכאים למסלול בין כה לא משלמים מס, ועשו כמה הגבלות כדי למנוע ניצול לרעה
חסום לי בנטפרי
 
מצורף שני הפרקים בזיפ
 

קבצים מצורפים

  • 32_compressed.opus.zip
    16.8 MB · צפיות: 17
  • 41_compressed.opus.zip
    15.3 MB · צפיות: 16
איך מגישים דו"ח מע"מ
עשיתי בגוגל הגשת דו"ח מע"מ וכתוב לי שאני לא צריך להביא לתקופה זו
 
אז אני לא צריך לעשות את זה, ורק להגיש דו"ח מקוצר
ואם כן מליאת זה יכול לעשות לי בעיות
תודה רבה על כל השאלות
מול מס הכנסה אפשר להיות עוסק רגיל או עוסק זעיר (דיווח מקוצר, 30% הוצאות)
מול מע"מ אפשר להיות עוסק מורשה או עוסק פטור (לא גובה ולא מזדכה על מע"מ)
לדוגמה אפשר להיות מורשה זעיר אם אתה מרוויח פחות מ 120 אלף בשנה אבל אתה יועץ משכנתאות שלא יכול להיות עוסק פטור
אתה כנראה עוסק פטור + זעיר
כהערת אגב לא מומלץ להתעסק עם הרשויות בלי להבין מה עושים
 
שתי שאלות
1 האם התאריך האחרון לדיווח מקוצר על שנת 2025 הוא 31.03.26 ?

2 אני גם שכירה וגם עסק זעיר
בשנת 2025 ההכנסות משניהם יחד לא הגיעו לחבות מס
אבל בתחילת שנת 2025 עשיתי תיאום מס וכתבתי שההכנסה ממשכורת היא העיקרית
ושצפוי רק 10,000 הכנסה מהעסק זעיר
למעשה הרווחתי קצת מאוד כשכירה והרווחתי כ50,000 כעצמאית
עכשיו כשאני מדווחת דיווח מקוצר יבקשו ממני מס על כל מה שמעל 10,000?
 
האם כבר נפתח הדיווח המקוצר לעוסק זעיר?
 
שתי שאלות
1 האם התאריך האחרון לדיווח מקוצר על שנת 2025 הוא 31.03.26 ?

2 אני גם שכירה וגם עסק זעיר
בשנת 2025 ההכנסות משניהם יחד לא הגיעו לחבות מס
אבל בתחילת שנת 2025 עשיתי תיאום מס וכתבתי שההכנסה ממשכורת היא העיקרית
ושצפוי רק 10,000 הכנסה מהעסק זעיר
למעשה הרווחתי קצת מאוד כשכירה והרווחתי כ50,000 כעצמאית
עכשיו כשאני מדווחת דיווח מקוצר יבקשו ממני מס על כל מה שמעל 10,000?
יש כזה באג שבתיאום מס תמיד כתב שתחויבו ב14 אחוז
אז יכול להיות שתחויבו אבל זה יחזור לכם אפילו בפניה פשוטה
 
בלת"ק
אני צריכה לפתוח תיק עוסק זעיר
אין לי סיסמה קבועה/ 2 אמצעי זיהוי
הברירה היחידה זה להגיע למשרדים שלהם?
 
בלת"ק
אני צריכה לפתוח תיק עוסק זעיר
אין לי סיסמה קבועה/ 2 אמצעי זיהוי
הברירה היחידה זה להגיע למשרדים שלהם?
כן זה מה שקרה לי אם לא מצליחים,
אין דרך אחרת מלבד להגיע למשרדים ולקבל קוד
אצלי זה היה על שיחזור קוד סודי שלא הצלחתי...
אולי כן כדאי לנסות קודם במענה של רשות המיסים כדי לדבר עם נציג אנושי
 

פרוגבוט

תוכן שיווקי
פרסומת

פוסטים חדשים שאולי לא קראת....

לא מעט פעמים נתקלתי כאן בפורום בשאלה: "איך אזרח ישראלי יכול לפתוח חשבון בנק בארה"ב או באירופה?".

הצורך הזה ברור – בין אם אתם צריכים לקבל החזרי מס מהדוד סם (התחילה הגשת 2025 והדוד
התחיל לעשות בעיות עם צ'קים 💵), פרילנסרים שמקבלים תשלומים מחו"ל, או פשוט רוצים לחסוך בעמלות המרה כשאתם רוכשים במט"ח.

אז יש בשורה, והיא הרבה יותר פשוטה ונגישה ממה שנדמה לכם. הפתרון נקרא Wise.

לא מדובר סתם בעוד "ארנק דיגיטלי", אלא בפלטפורמה פיננסית מפוקחת שמאפשרת לכם להחזיק חשבון בנק מקומי (ממש עם מספר חשבון וכתובת) במגוון מדינות, וכל זה מהמחשב בבית.

למה דווקא Wise?
  • חשבון בנק מקומי אמיתי: בעת פתיחת החשבון, תקבלו פרטי בנק מקומיים (מספר חשבון, Routing Number, IBAN וכו') עבור המדינות שתבחרו: ארה"ב, בריטניה, גוש האירו, אוסטרליה, קנדה ועוד. הכסף נכנס לשם כאילו אתם תושבים מקומיים.
  • שער יציג אמיתי (Mid-Market Rate): בניגוד לבנקים רגילים ש"גוזרים קופון" על שער ההמרה, Wise ממירים לכם את הכסף בשער היציג האמיתי (זה שרואים בגוגל), וגובים עמלה שקופה וידועה מראש.
  • עמלות נמוכות במיוחד: לדוגמה, על המרת 1,000$ לשקלים, תשלמו עמלה של כ-4.5$ בלבד (משתנה קלות בהתאם לשערים) - פחות מ-0.5%. (למחירון המלא).
  • אפס דמי מנוי: אין "דמי ניהול חשבון", אין עמלת שורה ואין קנסות על חוסר פעילות. החשבון יכול לשבת ריק ולא יעלה לכם שקל.
  • הכסף נזיל: נדרשת הפקדה ראשונית כדי להפעיל את פרטי החשבון (כ-20 ליש"ט/דולר), אבל חשוב להדגיש: זה לא תשלום לפלטפורמה. הכסף נכנס ליתרה שלכם וניתן לשימוש או משיכה מיד לאחר האימות.
  • גם לבעלי אזרחות ישראלית: ללא צורך ב-SSN או ITIN.
  • אימות בשיחה קולית: אין צורך אפילו ב-SMS, ניתן לקבל קוד אימות בהודעה קולית באנגלית.
אז איך עושים את זה תכל'ס?

כדי לחסוך לכם הסתבכויות מיותרות, הכנו - אני וג'מיני , מדריך צעד-אחר-צעד, מהרשמה ועד קבלת מספר החשבון.

📋 צ'ק ליסט: מה להכין לפני שמתחילים?

כדי שהתהליך ירוץ חלק ולא תתקעו באמצע, ודאו שיש לידכם את הדברים הבאים:
  1. תעודות מזהות: צילום של תעודת זהות (2 הצדדים) / דרכון / רשיון נהיגה. נדרשים 2 מתוך 3. כדי שלא תקבלו דחייה של התמונה, צלמו תמונה ברורה, ואל תסרקו בסורק.
  2. מצלמת רשת: במהלך הרישום תתבקשו לבצע אימות זהות (סלפי) בוידאו. תצטרכו להסריט את עצמכם מקריאים משפט באנגלית.
  3. כוס קפה: כי בכל זאת, אנחנו מתעסקים בבירוקרטיה, גם אם היא דיגיטלית ונוחה.
🚗 בואו נצא לדרך

אולי מעניין אותך גם...

אשכולות דומים

ראיתי שהנושא לא ברור מספיק - להלן ציטוט מאתר רשות המיסים​

התנהלות עסק זעיר זה דבר חדש וקשור רק למס הכנסה בלבד, ההתנהלות מול מע"מ וביטוח לאומי הוראות ניהול ספרים כרגיל כמו בעבר.

האם בעל עסק זעיר צריך עדיין לדווח למע"מ?​

בעל עסק זעיר זו הגדרה של מס הכנסה ולכן כל הדיווחים למע"מ לא משתנים.

האם למעבר לדיווח כ"בעל עסק זעיר" יש השלכות על חובת ניהול ספרים?​

לא. החוק לא השתנה לעניין זה. עצמאי שידווח כ"בעל עסק זעיר" עדיין חייב לנהל ספרים כחוק, ויכול למצוא את עצמו מוזמן לביקורת ניהול ספרים או דיונים.

האם למעבר לדיווח כ"בעל עסק זעיר" יש השלכות על התנהלות בעל העסק מול ביטוח לאומי וניכוי הוצאות ביטוח לאומי?​

בשלב זה, לא יהיו השלכות על ההתנהלות מול ביטוח לאומי למעט שהוצאות על תשלומים לביטוח לאומי יוכרו במסגרת ההכרה של ההוצאות בשיעור 30% מהמחזור של בעל עסק זעיר.

האם עוסק זעיר צריך לפתוח תיק עצמאי בביטוח לאומי ?​

בעת הגשת בקשה לפתיחת תיק לבעל עסק זעיר במערכת המקוונת, המידע עובר לביטוח לאומי באופן מקוון ונפתח תיק באופן אוטומטי. למעשה הבקשה המקוונת פותחת תיק אוטומטית במע"מ, מס הכנסה וביטוח לאומי. במקרים אחרים, יש לפתוח תיק בביטוח הלאומי.

בעלי עסק זעיר יוכלו לדווח על פיצויי מלחמה, דמי מילואים או דמי לידה החל מהיום​

תאריך פרסום: 24.11.2025

בעקבות פרסום התקנות המסדירות את אופן הדיווח של עצמאים המסווגים כבעלי עסק זעיר על הכנסות מפיצויי מלחמה לעצמאים, דמי מילואים או דמי לידה, עדכנה רשות המסים את מערכות הדיווח בהתאם והחל מהיום יכולים בעלי עסק זעיר לדווח על הכנסות אלו וליהנות מפטור מהגשת דו"ח שנתי.
רפורמת בעל עסק זעיר מעניקה הקלות לעסקים שהמחזור המדווח שלהם למע"מ לא עולה על תקרת עוסק פטור (120 אלף ₪ בשנים 2024 – 2025). פיצויי מלחמה, דמי מילואים או דמי לידה אינם מוגדרים כמחזור עסקאות לעניין מע"מ ולכן עלתה השאלה כיצד יש לדווח עליהם ומה קורה כאשר הכנסות העסק עוברות את התקרה של 120 אלף ₪ אם כוללים בהן הכנסות מפיצויים מלחמה, דמי מילואים או דמי לידה.
לגבי הכנסות מפיצויי מלחמה לעצמאים – יש לדווח עליהן כחלק מהמחזור הצפוי בתיאום מס, וכחלק מהמחזור בפועל בדיווח השנתי המקוצר. ניתן לנכות בגינן הוצאות בשיעור נורמטיבי של 30%, והן נכללות בחישוב התקרה לצורך קביעת הזכאות להיחשב כבעל עסק זעיר.
אם הכנסות העסק, כשהן כוללות הכנסות מפיצויי מלחמה, עוברות את התקרה לצורך קביעת זכאות להיחשב כבעל עסק זעיר (120,000 ₪ לשנים 2024 ו-2025) – יש להגיש דו"ח שנתי למס הכנסה. בגין השנים 2025 ו-2024 ניתן לבקש במסגרת הדו"ח לנכות הוצאות בשיעור נורמטיבי של 30% מהמחזור במע"מ בלבד, ולדווח בנפרד על ההכנסות מפיצויי מלחמה.
לגבי הכנסות מדמי לידה ודמי מילואים – יש לדווח על הכנסות אלה בנפרד ממחזור העסקאות. החל מהיום קיים שדה נפרד לדיווח על הכנסות אלו, הן במערכת תיאומי המס והן במערכת דיווח שנתי מקוצר. אין לנכות בגינן הוצאות בשיעור נורמטיבי של 30% והן אינן נכללות בחישוב התקרה לצורך קביעת הזכאות להיחשב כבעל עסק זעיר.
0 תגובות
רשות המסים מודיעה כי בעלי עסקים ששינו את סוג התיק שלהם במס הכנסה ל"בעל עסק זעיר" יוכלו להגיש את הדיווח השנתי המסכם עבור שנת 2025, ולשלם את המס בגין שנה זו, עד ליום 31.5.2026 במקום 31.3.2026. מדובר בדיווח הפותר בעלי עסק זעיר מהחובה להגיש דו"ח שנתי.

בסוף חודש נובמבר 2024 פתחה רשות המסים בפני עסקים עם מחזור עסקאות שנתי שאינו עולה על תקרה מסוימת (122,833 ₪ נכון לשנת 2026) את האפשרות להירשם במס הכנסה כ"בעל עסק זעיר" וליהנות מהתנהלות קלה יותר ומממשקים פשוטים מול רשות המסים.

מרגע שנרשמו, נדרשים עסקים אלה לשתי פעולות בשנה בלבד: במהלך שנת המס הם נדרשים לבצע חישוב מס במערכת תיאומי המס (בדומה לשכירים שעובדים בעבודה נוספת), ובתחילת השנה העוקבת הם נדרשים להגיש את הדיווח השנתי המסכם, שבו הם מדווחים על מחזור הכנסתם ומשלמים את המס המגיע, בהתאם לחישוב שהמערכת עורכת עבורם על בסיס תיאום המס ולאחר ניכוי הוצאות בשיעור של 30% מהמחזור.

בהתאם לחוק יש לבצע את הדיווח השנתי והתשלום עד ל-31.3 של השנה העוקבת. אולם לאור העובדה שמדובר במהלך חדש יחסית, הוחלט כי לצורך הדיווח והתשלום בגין שנת 2025 בלבד, תינתן אורכה עד ל-31.5.2026.

גם בשנה שעברה כתבו אותה הודעה
https://www.prog.co.il/threads/אורכ...-שנתי-ולשלם-את-המס-עד-ה-31-במאי-2025.1048858/

הצטרפות לניוזלטר

איזה כיף שהצטרפתם לניוזלטר שלנו!

מעכשיו, תהיו הראשונים לקבל את כל העדכונים, החדשות, ההפתעות בלעדיות, והתכנים הכי חמים שלנו בפרוג!

לוח מודעות

הפרק היומי

הפרק היומי! כל ערב פרק תהילים חדש. הצטרפו אלינו לקריאת תהילים משותפת!


תהילים פרק כג

אמִזְמוֹר לְדָוִד יי רֹעִי לֹא אֶחְסָר:בבִּנְאוֹת דֶּשֶׁא יַרְבִּיצֵנִי עַל מֵי מְנֻחוֹת יְנַהֲלֵנִי:גנַפְשִׁי יְשׁוֹבֵב יַנְחֵנִי בְמַעְגְּלֵי צֶדֶק לְמַעַן שְׁמוֹ:דגַּם כִּי אֵלֵךְ בְּגֵיא צַלְמָוֶת לֹא אִירָא רָע כִּי אַתָּה עִמָּדִי שִׁבְטְךָ וּמִשְׁעַנְתֶּךָ הֵמָּה יְנַחֲמֻנִי:התַּעֲרֹךְ לְפָנַי שֻׁלְחָן נֶגֶד צֹרְרָי דִּשַּׁנְתָּ בַשֶּׁמֶן רֹאשִׁי כּוֹסִי רְוָיָה:ואַךְ טוֹב וָחֶסֶד יִרְדְּפוּנִי כָּל יְמֵי חַיָּי וְשַׁבְתִּי בְּבֵית יי לְאֹרֶךְ יָמִים:
נקרא  10  פעמים
למעלה