דיון אשכול השקעות לבעלי אזרחות אמריקאית

[אמת מארץ תצמח]

אין לנו סכום התחלתי כרגע

למיטב זכרוני - אין צורך בסכום מינימום ב IB
מה שכן, תבדוק את עמלות המינימום, כי בקניה קטנה כל חודש, זה עלול להיות משמעותי.

 

[i am]

זה תלוי בעיקר בשני נידונים:
א. אם יש בעלות במניות, ואז יש שותפות באיסורים, או איסורים אחרים כמו מסייע לעוברי עברה.
דעת הגר"מ פיינשטיין, וכן הרבה פוסקים לפניו, וכן בפשטות דעת הר' אלישיב, שמותר.
מאידך, דעת רבני העדה"ח, ובראשם הגר"י בלויא, וכן מטו מיניה דהחזו"א שיש חשש איסור בדבר.
ב. אם מחזיק etf מוגדר כמחזיק בנכסי הקרן, או כמי שחתום בשטר חוב עם מנהלי הקרן. שבזה דעת העדה"ח להקל.

למעשה מכיון שהדרך הכמעט יחידה לאזרח ארה"ב להשקיע, הוא בדרכי הללו, יש יותר רבנים שיקלו לאזרח האמריקאי, גם אם הם מחמירים לאנשים אחרים.

האם יש קרנות סל עם כשרות גלאט הון שמתאימות לאזרחי ארה"ב?

(ראיתי את ההערה למטה, ואם אין קרן עם כשרות רשמית של גלאט הון נברר את זה)

 

[ה. שלמה]

האם יש קרנות סל עם כשרות גלאט הון שמתאימות לאזרחי ארה"ב?

(ראיתי את ההערה למטה, ואם אין קרן עם כשרות רשמית של גלאט הון נברר את זה)

לא.

 

[עצם בשמש]

כמו כן לילד שלי כרגע אין אזרחות, האם בהשקעה לכל ילד שהבנתי שרשומה על שמו יש איזה שהיא בעיה, או שאפשר להכפיל את הסכום ולהשקיע ללא חשש, כל זמן שאין לו אזרחות [אם בכלל יהיה לו].

אין בעיה.

אם אני מתכנן בעתיד לעשות לו אזרחות [עוד כמה שנים], אני יוכל להעביר את זה להשקעה בבנק?
וכן מה הקופה המומלצת להפקיד את החיסכון?

 

[ה. שלמה]

אם אני מתכנן בעתיד לעשות לו אזרחות [עוד כמה שנים], אני יוכל להעביר את זה להשקעה בבנק?

לא

 

[בחור ישיבה אמיתי]

שלום וברכה
אני די חדש בעולם ההשקעות
ניסיתי למצוא אשכול מתאים אבל לא מצאתי את המידע המדויק
אני אזרח ארהב שנולד בארץ ובבנק הצהרתי כולל SSN
אשמח לעזרה של המקצוענים בתחום
1. האם להצהיר בחשבון ההשקעות על אזרחות ארהב
2.האם זה מסונכרן אם הבנק שאני אמריקאי והבנק עלול להצהיר בשבילי
3. מה הסיכונים בלא להצהיר לארהב
4. במידה והצהרתי בחשבון ההשקעות האם ארהב יודעים על הרווחים?
תודה רבה.

 

[מחש]

נספח 2: הרחבות ודגשים מתקדמים למשקיע האמריקאי/ITIN (מעודכן ומורחב)​

נספח זה מרחיב נקודות קריטיות במדריך המקיף להשקעות, תוך שימת דגש על סוגיות מיסוי מורכבות ופתרונות מתקדמים.

1. הבהרות בנוגע ל-ITIN ודיווחי FBAR/FATCA​

החובה לדווח לרשויות המס האמריקאיות (IRS) באמצעות FBAR ו-Form 8938 תלויה באופן הגשת הדוח שלך:

• ITIN "פשוט": אם יש לך ITIN אך אינך מגיש דוח מס אמריקאי משותף (MFJ), אינך מחויב בדיווח FBAR/Form 8938.
• ITIN לצורך דוח משותף (MFJ): אם אתה מגיש דוח משותף, אתה חייב לדווח על כל נכסיך הפיננסיים הזרים (FBAR ו-Form 8938), בדיוק כמו האזרח האמריקאי.

2. פתרונות מתקדמים לסיכון מס עיזבון (Estate Tax)​

מס עיזבון אמריקאי חל על נכסים אמריקאיים מעל סף $60,000, עבור מי שאינו אזרח ארה"ב (Non-Resident Alien).

• אסטרטגיה לבעלי הון גבוה: שימוש ב-Non-US Corporation או LLC זרה כדי להחזיק ניירות ערך אמריקאיים.
• אסטרטגיה לבן הזוג הישראלי שאינו אמריקאי ואינו מגיש דוח MFJ: השקעה ב-ETF איריים צוברים.
  • היתרון: הקרן האירית אינה נחשבת לנכס אמריקאי ולכן אינה חשופה למס עיזבון.
  • הדגש הקריטי: פתרון זה מיועד אך ורק למי שאינו אזרח ארה"ב ואינו מגיש דוח מס אמריקאי משותף (MFJ). אם בן הזוג הישראלי מגיש MFJ באמצעות ITIN, הקרן האירית הופכת עבורו ל-PFIC ואסורה.

3. מיסוי כפול על דיבידנדים (Foreign Tax Credit)​

כאשר משקיע אמריקאי מחזיק ב-ETF/מניות אמריקאיות דרך ברוקר ישראלי, מתרחש כפל מס בגין דיבידנדים.

• הפתרון: שימוש בזיכוי מס זר (Foreign Tax Credit) בדו"ח האמריקאי.
• האסטרטגיה: השקעה ב-ETF אמריקאיים בעלי תשואת דיבידנד נמוכה (העדפה לצמיחה), והשקעה דרך IBKR, שם אין ניכוי מס ישראלי במקור.

4. חשבונות ומוצרים ישראליים שאינם PFIC​

מוצרים ישראליים שאינם נופלים להגדרת PFIC:

• מניות בודדות (של חברות ישראליות או אמריקאיות).
• אגרות חוב בודדות (שאינן מוחזקות דרך קרן נאמנות).
• פיקדונות בנקאיים וכסף בחשבון עובר ושב (עו"ש).

5. חשבונות פרישה אמריקאיים (IRA / Roth IRA) בישראל​

חשבונות אלו ממשיכים לצבור רווחים בדחיית מס בארה"ב.

• המעמד בישראל (מורכב): ישראל אינה מכירה תמיד במעמד הפטור של IRA/Roth IRA, ועשויה לחייב במס על הרווחים הפנימיים או בעת משיכה. יש להתייעץ עם רו"ח דו-לאומי.
• גלגולים (Rollovers): ניתן לבצע העברות כספים בין תוכניות פרישה אמריקאיות ללא אירוע מס בארה"ב.

6. המלצה נוספת: בחירת סוג הדיווח (Filing Status)​

בחירת ה-Filing Status (מעמד הדיווח) היא החלטה כלכלית ומשפטית קריטית שיש להתייעץ עליה עם רואה חשבון:

• Married Filing Jointly (MFJ): (הגשה משותפת) מעמד זה בדרך כלל מציע את שיעורי המס הנמוכים ביותר. החיסרון הוא שבן הזוג הלא-אמריקאי (עם ITIN) נכנס לחובות הדיווח האמריקאי המלאים (FBAR, Form 8938).
• Married Filing Separately (MFS): (הגשה נפרדת) מאפשרת לבן הזוג האמריקאי לדווח רק על הכנסתו, ובן הזוג הישראלי אינו חייב בדיווח (FBAR/Form 8938). החיסרון הוא שמדובר בדרך כלל בשיעורי מס גבוהים יותר ובאובדן זיכויים מסוימים.
• Head of Household (HOH): עשוי להיות רלוונטי לאזרח אמריקאי אם הוא משלם מעל $50%$ מעלות אחזקת הבית וגר עם אדם תלוי (ילד), בתנאי שהוא יכול להוכיח שבן זוגו הישראלי אינו אזרח ואינו מגיש דוח מס.

סיכום: כללי הזהב להשקעות עבור אמריקאים וישראלים עם ITIN​

השקעה תחת חוקי המס האמריקאי והישראלי דורשת אסטרטגיה ברורה כדי להימנע ממיסוי כפול וקנסות דיווח.

1. כלל הברזל: PFIC ומס עיזבון​

הכלל	המטרה	ההמלצה המעשית
הימנעות מ-PFIC	להימנע ממיסוי של עד $39%$ וריבית קנס על קרנות זרות (ישראליות/איריות).	להשקיע רק ב-ETF אמריקאיים הרשומים ב-SEC (כמו VTI, VT).
הימנעות ממס עיזבון	להגן על נכסים אמריקאיים של מי שאינו אזרח ארה"ב (סף פטור של $60,000).	למשפחות מעורבות: לרשום את חשבון ההשקעות על שם האזרח/ית האמריקאי/ת בלבד.

2. אסטרטגיית ניהול החשבון​

• היכן להשקיע: מומלץ בחום להשתמש בברוקר גלובלי כמו Interactive Brokers (IBKR). ברוקר זה מפיק דוחות מס אמריקאיים (Form 1099) חוסך ניכוי מס ישראלי במקור ומקל משמעותית על הדיווח ל-IRS.
• מה מותר: מניות בודדות, אג"ח בודדות, פיקדונות בנקאיים, ו-ETF/קרנות נאמנות אמריקאיות.
• מה אסור: קופות גמל להשקעה, פוליסות חיסכון, קרנות סל ישראליות וקרנות איריות (אסור לאמריקאים ול-ITIN המגישים דוח משותף).

3. דגשים על דיווח ומעמד אישי​

• FBAR ו-FATCA: כל אזרח/ית ובעל ITIN המגיש דוח משותף חייב לדווח מדי שנה על חשבונות זרים שמעל סף $10,000. קנסות על אי-דיווח הם גבוהים מאוד.
• מעמד ITIN: ITIN המשמש להגשת דוח מס משותף (MFJ) מוטל עליו כמעט כל חובות הדיווח של אזרח אמריקאי. אם לא מוגש דוח משותף, חובות הדיווח אינן חלות עליו.
• כפל מס: ניתן להשתמש בזיכוי מס זר (Foreign Tax Credit) בדו"ח האמריקאי כדי לקזז את המס ששולם לישראל על דיבידנדים.
• ייעוץ מקצועי: חובה להתייעץ אך ורק עם רואה חשבון אמריקאי המומחה למיסוי אקס-פאטים (Ex-Pats) בישראל, כדי לבחור את מעמד הדיווח הנכון (MFJ מול MFS) ולטפל במוצרים מורכבים (כגון חשבונות פרישה אמריקאיים).

בטוח שאם יש לי ITIN ןמגיש ביחד עם אישתי את ההכנסות
אני נכלל בPFIC ?

 

[ה. שלמה]

בטוח שאם יש לי ITIN ןמגיש ביחד עם אישתי את ההכנסות
אני נכלל בPFIC ?

כן.

 

[yyeudit]

שלום!
שואלת בשביל חברה-

מחפשת מידע לגבי חיסכון לכל ילד של ביטוח לאומי אם יש לילדים אזרחות אמריקאית
מה עדיף קופת גמל או בנק ולמה ? היה רשום שלא כדאי להפקיד בחברות ביטוח למה?

 

[מקור המיע האמין]

@ה. שלמה
אזרח אמריקאי.
אין לו סכום לפתיחת חשבון.
הפקדות חדשיות של כמה מאות שקל.
עדיף הו"ק ישר לקניה של ETF מסויים.
מה אתה ממליץ?
(דוברי אנגלית - יכולים גם IB האמריקאי).

בIB האמריקאי יש אפשרות לחשבון NON-PROFESSIONAL ADVISOR ACCOUNT) - לתת למישהו אחר לנהל החשבון בשבילך, גם בלי רשיון (חבר/משפחה).
יש אפשרות כזו גם בישראלי?

פתיחת חשבון - איפה פחות מסובך?
בשניהם צריך מסרון?
מבקשים שם מעביד, מה עושים למי שאין לו? (אפשר לרשום שם של הראש כולל?).

תודה רבה!

 

[ה. שלמה]

@ה. שלמה
אזרח אמריקאי.
אין לו סכום לפתיחת חשבון.
הפקדות חדשיות של כמה מאות שקל.
עדיף הו"ק ישר לקניה של ETF מסויים.
מה אתה ממליץ?
(דוברי אנגלית - יכולים גם IB האמריקאי).

שישקול אפשרות של הוראה מחזורית לMutual Fund דרך בנק בארה"ב, אם יש לו. (בד"כ אפשרי רק למי שלא ידוע על אזרחות ישראלית)

בIB האמריקאי יש אפשרות לחשבון NON-PROFESSIONAL ADVISOR ACCOUNT) - לתת למישהו אחר לנהל החשבון בשבילך, גם בלי רשיון (חבר/משפחה).
יש אפשרות כזו גם בישראלי?

איני יודע.

פתיחת חשבון - איפה פחות מסובך?
בשניהם צריך מסרון?

בIB העולמי לא צריך יומיום, רק בפתיחה.

מבקשים שם מעביד, מה עושים למי שאין לו? (אפשר לרשום שם של הראש כולל?).

לנסות אפשר.
בעיקרון אני לא רואה כל תועלת באינטראקטיב קפריסין ישראל, חוץ מניכוי מס במקור.

 

[מקור המיע האמין]

שישקול אפשרות של הוראה מחזורית לETN דרך בנק בארה"ב

ETN ולא ETF?
בטוח שיש על מדדים רגילים, או רק מינוף וכו'?

בIB העולמי לא צריך יומיום, רק בפתיחה.

ישראל (קפריסין) זה יומיום?
עולמי אפשר מספר של מישהו אחר?

 

[מקור המיע האמין]

יש אופציה ישראלית בלי מינימום, וזול בעמלות בסכומים קטנים, או בכלל לא?

 

[ה. שלמה]

יש אופציה ישראלית בלי מינימום, וזול בעמלות בסכומים קטנים, או בכלל לא?

אין.

 

[ה. שלמה]

ETN ולא ETF?
בטוח שיש על מדדים רגילים, או רק מינוף וכו'?

יש, כגון בחברת וואנגארד, או בשוואב.

ישראל (קפריסין) זה יומיום?

איני יודע.

עולמי אפשר מספר של מישהו אחר?

כן, השימוש שנעשה בו כאמור הוא חד"פ, ואולי בהמשך לעוד מספר פעולות חד"פ.

 

[מקור המיע האמין]

יש, כגון בחברת וואנגארד, או בשוואב.

לא מצאתי

 

[ה. שלמה]

שישקול אפשרות של הוראה מחזורית לETN דרך בנק בארה"ב, אם יש לו. (בד"כ אפשרי רק למי שלא ידוע על אזרחות ישראלית)

איני יודע.

בIB העולמי לא צריך יומיום, רק בפתיחה.

לנסות אפשר.
בעיקרון אני לא רואה כל תועלת באינטראקטיב קפריסין ישראל, חוץ מניכוי מס במקור.

@מקור המיע האמין
האמת שלא לגמרי דייקתי בתגובתי

האפשרות להוראה מחזורית לא קיימת לתושבי ישראל בIB
בשוואב אפשר לקנות SWPPX שזה קרן נאמנות שנסחרת בסוף היום (לא ETN - טעות שלי) ב0 עמלות, ועם הוראה מחזורית והשקעת דיבידנדים אוטומטית.
(אני לא בטוח שכתושב ישראל האפשרות הזאת פתוחה)
מאידך, אפשר להפקיד בשוואב רק דולרים, ולכן צריך להמיר בבית השקעות \ בנק אחר.

באינטראקטיב קפריסין ישראל אפשר הוראה מחזורית.

 

[אמת מארץ תצמח]

אין.

בעבר מישהו כתב על בלינק או על פייר שלאזרח ארה"ב זה מוצלח.
לא זוכר כבר האם השתכנעתי ממנו או לא...

 

[ה. שלמה]

בעבר מישהו כתב על בלינק או על פייר שלאזרח ארה"ב זה מוצלח.
לא זוכר כבר האם השתכנעתי ממנו או לא...

שניהם לא.
בלינק לא מאפשרים, ופייר זה רק קרנות ישראליות.

 

[מקור המיע האמין]

באינטראקטיב קפריסין ישראל אפשר הוראה מחזורית

לETF, או רק לנאמנות?