עזרה השקעה דרך ברוקר אמריקאי

זר פרחים

משתמש מקצוען
עריכה תורנית
כמה שאלות:
1. בהשקעה פאסיבית לעשרות שנים קדימה בברוקר זר - האם יש חובת דיווח שנתית למס הכנסה (כשאין פעולות מכירה) 2. בברוקר זר משלמים מס 25% נומינלי ?
3. אם כן - האם עדיף ברוקר ישראלי כדי לשלם 25% מס ריאלי ? (לא ייעוץ חלילה)
4. עמלות קניה מכירת קרנות אמריקאיות בברוקר ישראלי מאוד גבוהות, יש דרך להוזיל אותם ?
(יש לי אזרחות אמריקאית, ואני די מוכרח לקנות קרנות אמריקאיות)
 

השקעות R הון

מנהל פורום השקעות
מנהל
מנוי פרימיום
1. בהשקעה פאסיבית לעשרות שנים קדימה בברוקר זר - האם יש חובת דיווח שנתית למס הכנסה (כשאין פעולות מכירה)
כשסכום ההשקעה גבוה מאוד צריך לדווח.
לא זוכר כעת את הסכום.
תוכלו לחפש בעצמכם.
2. בברוקר זר משלמים מס 25% נומינלי ?
כן. בניכוי שער המטבע.
3. אם כן - האם עדיף ברוקר ישראלי כדי לשלם 25% מס ריאלי ? (לא ייעוץ חלילה)
מהבחינה הזאת, עדיף ישראלי.
יש ניירות שאפשר לנייד לחשבון בארץ ולמכור במס ריאלי.
4. עמלות קניה מכירת קרנות אמריקאיות בברוקר ישראלי מאוד גבוהות, יש דרך להוזיל אותם ?
זה בעיה.
 

השקעות R הון

מנהל פורום השקעות
מנהל
מנוי פרימיום

30405060

משתמש חדש
שלום
נושא חצי קשור ,אני דווקא מעדיף לפתוח בברוקר ישראלי ,ראיתי שיש אקסלנס מבצע חבר מביא חבר ,מישהו כאן באקסלנס רוצה לצרף אותי ונתחלק במענק?
תודה
 

cotrl

משתמש רשום
שלום
נושא חצי קשור ,אני דווקא מעדיף לפתוח בברוקר ישראלי ,ראיתי שיש אקסלנס מבצע חבר מביא חבר ,מישהו כאן באקסלנס רוצה לצרף אותי ונתחלק במענק?
תודה
מה הפרטים ליצירת קשר?
 

קקק

משתמש חדש
1

מילוי דוח שנתי לסוחרים בברוקר זר

|

הבהרה:

אינני רו”ח או בעל מקצוע בנושאי מס, אין לראות בהסבר זה כהמלצה או לביצוע פעולות כאלו ואחרות בנושא.
בהגשת דו”ח מומלץ להתייעץ עם איש מקצוע, המידע כאן הוא לימודי בלבד!



לאחרונה, בעיקר בזמן שבו נדרשים להגיש את דוחות המס השנתיים, אני נתקל בלא מעט שאלות בנושא הגשת הדוחות.

החלטתי לרכז את כל המידע בנושא דיווח לרשויות המס בכל הקשור למסחר דרך ברוקר זר.



קניית ני”ע זרים – ברוקרים ישראלים וזרים

אז נתחיל…

יש לא מעט ברוקרים זרים דרכם ישראלים יכולים לסחור במניות חו”ל, לרוב ישראלים אוהבים לסחור דרך ברוקרים מקומיים בגלל נושא הדיווח לרשויות,

בזמן האחרון אני רואה לא מעט ישראלים שפותחים חשבונות בברוקרים זרים וסוחרים דרכם מכיוון שהברוקר הזר לרוב יהיה הרבה יותר אטרקטיבי מבחינת עמלות (קניה , מכירה , המרה וכו’) ביחס לברוקר המקומי (ברוקרים ישראליים).

דוגמאות לברוקרים זרים : Interactive Brokers , TD Ameritrade , Tradestation ועוד…אלה הם המוכרים והידועים לרוב הסוחרים, כמובן שיש עוד רבים וטובים.

הבעיה – דוחות שנתיים

רוב הסוחרים שסוחרים בברוקר זר נתקלים בבעיה, הם שכירים ופתאום בגלל מסחר דרך ברוקר זר הם צריכים להגיש דוחות בכל שנה לרשויות המס (מס הכנסה)

למס הכנסה אין הסכם כזה או אחר עם ברוקרים מחו”ל בנוגע להגשת דוחות המס ,מה שכן קורה עם ברוקרים מקומיים.

הברוקרים המקומיים מגישים בשבילכם את הדוחות למס הכנסה (לא תמיד, למשל במקרה של הפסד תצטרכו להגיש לבדכם , ניגע בזה בהמשך)

התמחור הבסיסי של דוחות מס שנתיים ממסחר הוא לערך 800-1400 (+מע”מ) תלוי מצב אישי של אותו בן אדם.

דוח שנתי – למה

כאן אני אציג למי שירצה ללמוד איך עובד תהליך ההגשה למס הכנסה באופן עצמאי ואילו טפסים יש למלא על מנת להגיש את הדוח השנתי.

כיום מס הכנסה פתחו את האפשרות לדווח באופן מקוון את הדיווח ואין צורך להגיע אליהם פיזית (אולי במקרים מסויימים, שוב הכל זה תלוי מצב אישי)

מי שחייב בהגשת דוח שנתי למס הכנסה הוא מי שסוחר דרך ברוקר זר או כזה שסכום המחזור שלו מעל 2,583,000 ש”ח.

הכנה מקדימה להגשת הדו”ח

אז בואו נתחיל בהסבר מה בדיוק אנחנו צריכים לעשות על מנת להתחיל בהגשת הדוח השנתי.

ניגשים לאתר של מס הכנסה ונרשמים לאיזור האישי (ייתכן וידרשו ממכם תשובות לשאלות קצת פרטיות כמו כרטיס אשראי וכו’…אין מה לדאוג האתר מאובטח)לאחר שפתחתם משתמש לאיזור האישי שלכם במס הכנסה, אתם ניגשים למילוי טופס 5329 טופס זה מיועד לפתיחת תיק במס הכנסה ליחידים ועצמאיים וכולל בתוכו פרטים אישיים והצהרה על מקורות ההכנסה שלכם.לאחר שמילאתם את הטופס, נכנסים למערכת מפ”ל, מערכת פניות לציבור, שם יפתחו לכם אפשרויות לבחירת נושאים וכו’
בנושא ראשי בוחרים “מס הכנסה” ו-“בנושא משני” בוחרים “אחר”. (אל דאגה בהמשך נסביר למס הכנסה מה אנחנו צריכים מהם)
ממשיכים למלא את שאר הפרטים האישיים ואת פקיד השומה שלכם (לרוב על פי הכתובת זה מתעדכן אוטומטית על הפקיד שומה שלכם).
בפרטי הפניה אתם רושמים כך:נושא: פתיחת תיק לצורך דיווח על רווחי הון מברוקר זר
תוכן ההודעה: שלום, הנני צריך לדווח על רווחים משוק ההון במסחר דרך ברוקר זר לשנת 20XX (נניח 2023, כמובן בהתאם לאותה שנה שאתם רוצים לדווח) ועקב כך מבקש לפתוח לי תיק אצלכם על מנת שאוכל לדווח.כמובן לצרף להם את הטופס פתיחת תיק שמילאתם 5329 + אישור ניהול חשבון בנק, העלאה מתבצעת דרך אפשרות העלאת הקבצים שיש לכם בדף.מס הכנסה עובד יחסית טוב עם המערכת הזאת, לרוב תקבלו תשובה עד 24 שעות, לפעמים זה יכול לקחת גם יותר, תלוי בפקיד שומה ובעומס שלו.
לאחר מכן תקבלו תשובה בחזרה שנפתח עבורכם תיק (מספר התיק אמור להיות 93 צריך לשים לב לזה), זהו הרגע בו מתחילים לעבוד תכלס על הדיווח.איסוף הנתונים

עכשיו זה הזמן לאסוף טפסים רלוונטים שכנראה תצטרכו אותם בהמשך, יש להצטייד בטפסים הבאים:

טופס 106 (נשואים מביאים גם את של בן/בת הזוג)ביטוחי חיים פרטיים בלבד ולא תשלום דרך מקום העבודה (אישורי מס , מזכה לפי סעיף 45א)אישורי תשלומים שנתיים מביטוח לאומי ואישור מס שנתי למס הכנסהאישור על תרומות (מעל 190 שח בשנה)טפסי 867 מברוקר ישראלי (אם יש) , קופות גמל באם נמשך מהם כסף, משיכת פיצויים ועוד…איסוף מהברוקר הזר

ניגשים לברוקר שלכם ומוציאים דרכו “דוח עסקאות” או “דוח פעולות” זה נמצא אצל כל הברוקרים באיזור של “דוחות מס שנתיים” או משהו דומה לזה,
אם מישהו לא יבין מה הוא אמור להוציא יכול ליצור איתי קשר ואסביר לו/אשלח לו סרטון בנוגע להוצאת הדו”ח מהברוקר הספציפי שלו.

הדוח מגיע לרוב בקובץ אקסל ומי שלא ראה דוח כזה אף פעם כנראה גם לא יבין ישר מה רוצים ממנו , חשוב לצייין שהדוח מגיע במספרים שהם בדולרים.
בתוך הדוח מצויין הקניות, המכירות, הרווח, ההפסד, שערי הדולר בכל זמן כשביצעתם את הפעולה (רווח כתוצאה מעליית הדולר או הפסד כתוצאה מהירידה אינו ממוסה או נחשב כמגן מס)
באקסל מופיעים עוד כמה פרמרטרים שפחות מעניינים אותנו כרגע.

אנחנו צריכים להתייחס אך ורק לניירות שנמכרו (מה שנקנה ולא נמכר בתוך שנת המס אין צורך לדווח עליו)
מס הכנסה לא מוכן לקבל את הדו”ח כשהוא בדולרים ועקב כך יש צורך לתרגם אותו לשקלים, אני אישית משתמש במערכת שמכרה שלי בנתה שמתרגמת לשקלים וזה עושה לי את החיים להרבה יותר נוחים מכיוון שאני מבצע הרבה מכירות ובשביל לתרגם צריך לעבור עסקה עסקה, מי שאין לו הרבה מכירות בשנת המס לדעתי יוכל גם להסתדר ללא סיוע בנושא, פשוט לעבור עסקה עסקה, לקחת את תאריך הקניה והמכירה לבדוק מה שער הדולר היה יש גם עוד חישוב בנוגע למדד שאני לא כל כך בקיא בו בדיוק מהסיבה שיש לי מה שיעשה לי את זה אוטומטית, כאמור לא מעט עסקאות בשנה.

תהליך הדיווח

לאחר שהוצאנו את הדוח עסקאות והסברנו מה יש בתוכו, זה הזמן להכנס לאיזור אישי של מס הכנסה ולהתחיל את הליך הדיווח.

לאחר שנכנסנו לאיזור האישי במס הכנסה לוחצים על כפתור “דיווחים” ולאחר מכן יפתח לכם דף עם 3 אפשרויות “מס הכנסה”, “מע”מ” ו-“ניכויים”

אנחנו לוחצים על “מס הכנסה” ולאחר מכן יפתח חלון קטן נוסף עם כפתור “לשידור דוח מקוון על הכנסות יחיד למס הכנסה”, זה בעצם טופס מספר 1301 שבו אנחנו מפרטים על ההכנסות ומצרפים לו נספחים שיפורטו בהמשך.



בטופס מצרפים את הנתונים של האישורים על תשלום ביטוחי חיים ו-867 וכלל הטפסים שאספנו הרלוונטים לטופס.

לאחר שלחצנו על שידור הדו”ח תצטרכו להזין את מס’ התיק שלכם שזה בעצם התעודת זהות שלכם ולבחור את שנת המס שאותה תרצו לדווח.

טופס 1301 עוסק בפרטים האישיים, מקורות ההכנסה של הנישום, ממלאים אותו וממשיכים לאחר מכן לטופס 1322 שהוא נספח ג’ לרווחי הון, ממלאים גם אותו ובו מציינים רווחי הון, הפסדי הון (מניירות ערך ושלא מניירות ערך) ומצהירים על הפסד/רווח.

יש לשים לב שיש אפשרות להוסיף גם דיבידנד ולהתקזז מולו על רווחים (דיבידנד בברוקר זר משולם במדינה בה הברוקר נמצא 25% מס באופן אוטומטי) במידה ויש , יש להוציא את הטופס 1042S מהברוקר, במידה ולא קיבלתם דיבידנדים , ככל הנראה שלא יהיה לכם את הטופס בחשבון.

לאחר שסיימנו למלא את הטפסים 1301 ו-1322 ניגשים למלא את טופס 1324 נספח ד’ לטופס 1301, נספח ד’ ל-1301 הוא טופס שמרכז את כל מקורות ההכנסה שלכם מעבודה, מקצבה ועוד…

יש למלא את כל הפרטים מההכנסות שלכם מהארץ ומחו”ל ופה נכנס טופס ה-106 שלכם, אתם ממלאים על פי הסעיפים הרשומים לכם בטופס 106 אל מול הטופס (למשל שדה 158/172), מציינים בטופס זה את כל מקורות ההכנסה שלכם.

לאחר שסיימתם למלא את הטופס הנ”ל אתם ממשיכים לטופס נוסף שנקרא 1325 נספח ג’ לטופס 1301.

בטופס הנ”ל אתם צריכים לרשום שוב את שם הנישום שזה אתם, מספר ת.ז שלכם ולסמן נכס בחול ב”V”

בנוסף בטופס זה רושמים את כל ניירות הערך שמכרתם במהלך שנת המס לפי סדר כרונולוגי של המכירות עם תאריך הקניה והמכירה, שם המניה, רווח הון ריאלי או הפסד הון ריאלי מחיר המקורי, המחיר המתואם (פה נכנס התרגום לשקלים ובהתאם לתאריך של שער הדולר בקניה ובמכירה שלכם, מה שמוביל לרווח/הפסד אינפלציוני)



לפני שנסיים, חשוב לי לציין כי יש נספחים נוספים שתלויים במצב האישי של כל אחד ואחד שתצטרכו להוסיף במידת הצורך לטופס 1301.
כאן ציינתי את הנספחים הבסיסיים המצריכים דיווח על רווחי הון מברוקר זר.

תזכרו, ניתן להגיש באמצעות רו”ח מהמומחים שלנו.



כמו שפתחתי בדבריי בהתחלה , חשוב לי לציין דבר נוסף , אינני רואה חשבון או בעל מקצוע בנושא מס , הכל נכתב מידע אישי שלי ומעזרה לאחרים בנושא.
מקווה שהצלחתי לעזור או אפילו לתת כיוון בנושא למי שהיה אבוד.



נכתב על ידי דוד אליהו, מנהל בקהילת ידע שווה כסף

***אין באמור לעיל המלצה לפעולות בניירות ערך ו/או בנושא מיסוי ו/או בחירת מוצר פיננסי ו/או פנסיוני ו/או ביטוחי כזה או אחר, המידע הוא מידע לימודי בלבד ואינו מהווה תחליף לייעוץ מקצועי עם בעל מקצוע***

1

מילוי דוח שנתי לסוחרים בברוקר זר

|

הבהרה:

אינני רו”ח או בעל מקצוע בנושאי מס, אין לראות בהסבר זה כהמלצה או לביצוע פעולות כאלו ואחרות בנושא.
בהגשת דו”ח מומלץ להתייעץ עם איש מקצוע, המידע כאן הוא לימודי בלבד!



לאחרונה, בעיקר בזמן שבו נדרשים להגיש את דוחות המס השנתיים, אני נתקל בלא מעט שאלות בנושא הגשת הדוחות.

החלטתי לרכז את כל המידע בנושא דיווח לרשויות המס בכל הקשור למסחר דרך ברוקר זר.



קניית ני”ע זרים – ברוקרים ישראלים וזרים

אז נתחיל…

יש לא מעט ברוקרים זרים דרכם ישראלים יכולים לסחור במניות חו”ל, לרוב ישראלים אוהבים לסחור דרך ברוקרים מקומיים בגלל נושא הדיווח לרשויות,

בזמן האחרון אני רואה לא מעט ישראלים שפותחים חשבונות בברוקרים זרים וסוחרים דרכם מכיוון שהברוקר הזר לרוב יהיה הרבה יותר אטרקטיבי מבחינת עמלות (קניה , מכירה , המרה וכו’) ביחס לברוקר המקומי (ברוקרים ישראליים).

דוגמאות לברוקרים זרים : Interactive Brokers , TD Ameritrade , Tradestation ועוד…אלה הם המוכרים והידועים לרוב הסוחרים, כמובן שיש עוד רבים וטובים.

הבעיה – דוחות שנתיים

רוב הסוחרים שסוחרים בברוקר זר נתקלים בבעיה, הם שכירים ופתאום בגלל מסחר דרך ברוקר זר הם צריכים להגיש דוחות בכל שנה לרשויות המס (מס הכנסה)

למס הכנסה אין הסכם כזה או אחר עם ברוקרים מחו”ל בנוגע להגשת דוחות המס ,מה שכן קורה עם ברוקרים מקומיים.

הברוקרים המקומיים מגישים בשבילכם את הדוחות למס הכנסה (לא תמיד, למשל במקרה של הפסד תצטרכו להגיש לבדכם , ניגע בזה בהמשך)

התמחור הבסיסי של דוחות מס שנתיים ממסחר הוא לערך 800-1400 (+מע”מ) תלוי מצב אישי של אותו בן אדם.

דוח שנתי – למה

כאן אני אציג למי שירצה ללמוד איך עובד תהליך ההגשה למס הכנסה באופן עצמאי ואילו טפסים יש למלא על מנת להגיש את הדוח השנתי.

כיום מס הכנסה פתחו את האפשרות לדווח באופן מקוון את הדיווח ואין צורך להגיע אליהם פיזית (אולי במקרים מסויימים, שוב הכל זה תלוי מצב אישי)

מי שחייב בהגשת דוח שנתי למס הכנסה הוא מי שסוחר דרך ברוקר זר או כזה שסכום המחזור שלו מעל 2,583,000 ש”ח.

הכנה מקדימה להגשת הדו”ח

אז בואו נתחיל בהסבר מה בדיוק אנחנו צריכים לעשות על מנת להתחיל בהגשת הדוח השנתי.

ניגשים לאתר של מס הכנסה ונרשמים לאיזור האישי (ייתכן וידרשו ממכם תשובות לשאלות קצת פרטיות כמו כרטיס אשראי וכו’…אין מה לדאוג האתר מאובטח)לאחר שפתחתם משתמש לאיזור האישי שלכם במס הכנסה, אתם ניגשים למילוי טופס 5329 טופס זה מיועד לפתיחת תיק במס הכנסה ליחידים ועצמאיים וכולל בתוכו פרטים אישיים והצהרה על מקורות ההכנסה שלכם.לאחר שמילאתם את הטופס, נכנסים למערכת מפ”ל, מערכת פניות לציבור, שם יפתחו לכם אפשרויות לבחירת נושאים וכו’
בנושא ראשי בוחרים “מס הכנסה” ו-“בנושא משני” בוחרים “אחר”. (אל דאגה בהמשך נסביר למס הכנסה מה אנחנו צריכים מהם)
ממשיכים למלא את שאר הפרטים האישיים ואת פקיד השומה שלכם (לרוב על פי הכתובת זה מתעדכן אוטומטית על הפקיד שומה שלכם).
בפרטי הפניה אתם רושמים כך:נושא: פתיחת תיק לצורך דיווח על רווחי הון מברוקר זר
תוכן ההודעה: שלום, הנני צריך לדווח על רווחים משוק ההון במסחר דרך ברוקר זר לשנת 20XX (נניח 2023, כמובן בהתאם לאותה שנה שאתם רוצים לדווח) ועקב כך מבקש לפתוח לי תיק אצלכם על מנת שאוכל לדווח.כמובן לצרף להם את הטופס פתיחת תיק שמילאתם 5329 + אישור ניהול חשבון בנק, העלאה מתבצעת דרך אפשרות העלאת הקבצים שיש לכם בדף.מס הכנסה עובד יחסית טוב עם המערכת הזאת, לרוב תקבלו תשובה עד 24 שעות, לפעמים זה יכול לקחת גם יותר, תלוי בפקיד שומה ובעומס שלו.
לאחר מכן תקבלו תשובה בחזרה שנפתח עבורכם תיק (מספר התיק אמור להיות 93 צריך לשים לב לזה), זהו הרגע בו מתחילים לעבוד תכלס על הדיווח.איסוף הנתונים

עכשיו זה הזמן לאסוף טפסים רלוונטים שכנראה תצטרכו אותם בהמשך, יש להצטייד בטפסים הבאים:

טופס 106 (נשואים מביאים גם את של בן/בת הזוג)ביטוחי חיים פרטיים בלבד ולא תשלום דרך מקום העבודה (אישורי מס , מזכה לפי סעיף 45א)אישורי תשלומים שנתיים מביטוח לאומי ואישור מס שנתי למס הכנסהאישור על תרומות (מעל 190 שח בשנה)טפסי 867 מברוקר ישראלי (אם יש) , קופות גמל באם נמשך מהם כסף, משיכת פיצויים ועוד…איסוף מהברוקר הזר

ניגשים לברוקר שלכם ומוציאים דרכו “דוח עסקאות” או “דוח פעולות” זה נמצא אצל כל הברוקרים באיזור של “דוחות מס שנתיים” או משהו דומה לזה,
אם מישהו לא יבין מה הוא אמור להוציא יכול ליצור איתי קשר ואסביר לו/אשלח לו סרטון בנוגע להוצאת הדו”ח מהברוקר הספציפי שלו.

הדוח מגיע לרוב בקובץ אקסל ומי שלא ראה דוח כזה אף פעם כנראה גם לא יבין ישר מה רוצים ממנו , חשוב לצייין שהדוח מגיע במספרים שהם בדולרים.
בתוך הדוח מצויין הקניות, המכירות, הרווח, ההפסד, שערי הדולר בכל זמן כשביצעתם את הפעולה (רווח כתוצאה מעליית הדולר או הפסד כתוצאה מהירידה אינו ממוסה או נחשב כמגן מס)
באקסל מופיעים עוד כמה פרמרטרים שפחות מעניינים אותנו כרגע.

אנחנו צריכים להתייחס אך ורק לניירות שנמכרו (מה שנקנה ולא נמכר בתוך שנת המס אין צורך לדווח עליו)
מס הכנסה לא מוכן לקבל את הדו”ח כשהוא בדולרים ועקב כך יש צורך לתרגם אותו לשקלים, אני אישית משתמש במערכת שמכרה שלי בנתה שמתרגמת לשקלים וזה עושה לי את החיים להרבה יותר נוחים מכיוון שאני מבצע הרבה מכירות ובשביל לתרגם צריך לעבור עסקה עסקה, מי שאין לו הרבה מכירות בשנת המס לדעתי יוכל גם להסתדר ללא סיוע בנושא, פשוט לעבור עסקה עסקה, לקחת את תאריך הקניה והמכירה לבדוק מה שער הדולר היה יש גם עוד חישוב בנוגע למדד שאני לא כל כך בקיא בו בדיוק מהסיבה שיש לי מה שיעשה לי את זה אוטומטית, כאמור לא מעט עסקאות בשנה.

תהליך הדיווח

לאחר שהוצאנו את הדוח עסקאות והסברנו מה יש בתוכו, זה הזמן להכנס לאיזור אישי של מס הכנסה ולהתחיל את הליך הדיווח.

לאחר שנכנסנו לאיזור האישי במס הכנסה לוחצים על כפתור “דיווחים” ולאחר מכן יפתח לכם דף עם 3 אפשרויות “מס הכנסה”, “מע”מ” ו-“ניכויים”

אנחנו לוחצים על “מס הכנסה” ולאחר מכן יפתח חלון קטן נוסף עם כפתור “לשידור דוח מקוון על הכנסות יחיד למס הכנסה”, זה בעצם טופס מספר 1301 שבו אנחנו מפרטים על ההכנסות ומצרפים לו נספחים שיפורטו בהמשך.



בטופס מצרפים את הנתונים של האישורים על תשלום ביטוחי חיים ו-867 וכלל הטפסים שאספנו הרלוונטים לטופס.

לאחר שלחצנו על שידור הדו”ח תצטרכו להזין את מס’ התיק שלכם שזה בעצם התעודת זהות שלכם ולבחור את שנת המס שאותה תרצו לדווח.

טופס 1301 עוסק בפרטים האישיים, מקורות ההכנסה של הנישום, ממלאים אותו וממשיכים לאחר מכן לטופס 1322 שהוא נספח ג’ לרווחי הון, ממלאים גם אותו ובו מציינים רווחי הון, הפסדי הון (מניירות ערך ושלא מניירות ערך) ומצהירים על הפסד/רווח.

יש לשים לב שיש אפשרות להוסיף גם דיבידנד ולהתקזז מולו על רווחים (דיבידנד בברוקר זר משולם במדינה בה הברוקר נמצא 25% מס באופן אוטומטי) במידה ויש , יש להוציא את הטופס 1042S מהברוקר, במידה ולא קיבלתם דיבידנדים , ככל הנראה שלא יהיה לכם את הטופס בחשבון.

לאחר שסיימנו למלא את הטפסים 1301 ו-1322 ניגשים למלא את טופס 1324 נספח ד’ לטופס 1301, נספח ד’ ל-1301 הוא טופס שמרכז את כל מקורות ההכנסה שלכם מעבודה, מקצבה ועוד…

יש למלא את כל הפרטים מההכנסות שלכם מהארץ ומחו”ל ופה נכנס טופס ה-106 שלכם, אתם ממלאים על פי הסעיפים הרשומים לכם בטופס 106 אל מול הטופס (למשל שדה 158/172), מציינים בטופס זה את כל מקורות ההכנסה שלכם.

לאחר שסיימתם למלא את הטופס הנ”ל אתם ממשיכים לטופס נוסף שנקרא 1325 נספח ג’ לטופס 1301.

בטופס הנ”ל אתם צריכים לרשום שוב את שם הנישום שזה אתם, מספר ת.ז שלכם ולסמן נכס בחול ב”V”

בנוסף בטופס זה רושמים את כל ניירות הערך שמכרתם במהלך שנת המס לפי סדר כרונולוגי של המכירות עם תאריך הקניה והמכירה, שם המניה, רווח הון ריאלי או הפסד הון ריאלי מחיר המקורי, המחיר המתואם (פה נכנס התרגום לשקלים ובהתאם לתאריך של שער הדולר בקניה ובמכירה שלכם, מה שמוביל לרווח/הפסד אינפלציוני)



לפני שנסיים, חשוב לי לציין כי יש נספחים נוספים שתלויים במצב האישי של כל אחד ואחד שתצטרכו להוסיף במידת הצורך לטופס 1301.
כאן ציינתי את הנספחים הבסיסיים המצריכים דיווח על רווחי הון מברוקר זר.

תזכרו, ניתן להגיש באמצעות רו”ח מהמומחים שלנו.



כמו שפתחתי בדבריי בהתחלה , חשוב לי לציין דבר נוסף , אינני רואה חשבון או בעל מקצוע בנושא מס , הכל נכתב מידע אישי שלי ומעזרה לאחרים בנושא.
מקווה שהצלחתי לעזור או אפילו לתת כיוון בנושא למי שהיה אבוד.



נכתב על ידי דוד אליהו, מנהל בקהילת ידע שווה כסף

***אין באמור לעיל המלצה לפעולות בניירות ערך ו/או בנושא מיסוי ו/או בחירת מוצר פיננסי ו/או פנסיוני ו/או ביטוחי כזה או אחר, המידע הוא מידע לימודי בלבד ואינו מהווה תחליף לייעוץ מקצועי עם בעל מקצוע***

אני צריכה עזרה בהבנה של הדוח שקיבלתי מהברוקר, האם אפשר להעזר בך? מה המייל?
 

למדן וידען

משתמש סופר מקצוען
עיצוב גרפי
הנדסת תוכנה
D I G I T A L
לא מבין בזה כלום.
רק הבאתי ממה שראיתי ברשת

בהצלחה
 

ה. שלמה

משתמש סופר מקצוען
מנוי פרימיום
בנושא מס עיזבון, יש הבדל בין ברוקר ישראלי או זר?
 

השקעות R הון

מנהל פורום השקעות
מנהל
מנוי פרימיום
בנושא מס עיזבון, יש הבדל בין ברוקר ישראלי או זר?
זה תלוי אם אתה מחזיק במוצר אמריקאי או במוצר ישראלי ואירי.
הפלטפורמה ככל הנראה פחות משנה לפחות מבחינה חוקית.
 

ה. שלמה

משתמש סופר מקצוען
מנוי פרימיום
זה תלוי אם אתה מחזיק במוצר אמריקאי או במוצר ישראלי ואירי.
הפלטפורמה ככל הנראה פחות משנה לפחות מבחינה חוקית.
א. ומבחינה מעשית?
2. קרנות מחקי מדד של אינווסקו, הם אמריקאיים או איריים?
פה אגב משמע שיש הבדל מעשי, השאלה על מה זה מתבסס.
 

השקעות R הון

מנהל פורום השקעות
מנהל
מנוי פרימיום

meshulam r

משתמש חדש
מנוי פרימיום
מישהו יכול להסביר מה הכוונה "למכור בשכבות" כדי לשלם פחות מס הון?
 

מקצועי בלבד

Moderator
מנהל
מנוי פרימיום
מישהו יכול להסביר מה הכוונה "למכור בשכבות" כדי לשלם פחות מס הון?
מוכרים קודם את הנייר האחרון שקנו שיש בו פחות רווח וכך משלמים על זה מס קטן יותר.
 

ה. שלמה

משתמש סופר מקצוען
מנוי פרימיום
מישהו יכול להסביר מה הכוונה "למכור בשכבות" כדי לשלם פחות מס הון?
 
החלפת המידע בפרום הינה בין משקיעים חובבנים, ואינה מהווה תחליף ליעוץ מקצועי.

אולי מעניין אותך גם...

הפרק היומי

הפרק היומי! כל ערב פרק תהילים חדש. הצטרפו אלינו לקריאת תהילים משותפת!


תהילים פרק קיט ע'

קכא עָשִׂיתִי מִשְׁפָּט וָצֶדֶק בַּל תַּנִּיחֵנִי לְעֹשְׁקָי:קכב עֲרֹב עַבְדְּךָ לְטוֹב אַל יַעַשְׁקֻנִי זֵדִים:קכג עֵינַי כָּלוּ לִישׁוּעָתֶךָ וּלְאִמְרַת צִדְקֶךָ:קכד עֲשֵׂה עִם עַבְדְּךָ כְחַסְדֶּךָ וְחֻקֶּיךָ לַמְּדֵנִי:קכה עַבְדְּךָ אָנִי הֲבִינֵנִי וְאֵדְעָה עֵדֹתֶיךָ:קכו עֵת לַעֲשׂוֹת לַיי הֵפֵרוּ תּוֹרָתֶךָ:קכז עַל כֵּן אָהַבְתִּי מִצְוֹתֶיךָ מִזָּהָב וּמִפָּז:קכח עַל כֵּן כָּל פִּקּוּדֵי כֹל יִשָּׁרְתִּי כָּל אֹרַח שֶׁקֶר שָׂנֵאתִי:
נקרא  4  פעמים

אתגר AI

חשיפה כפולה • אתגר 130

לוח מודעות

למעלה